Recettes et dépenses de la Communauté de Communes du Pays de Nay font l’objet d’un suivi et d’une prospective en continue depuis 2014. Malgré les incertitudes économiques et budgétaires nationales, l’étude de prospective financière 2025/2032 de la CCPN doit aider à anticiper le cadre des finances publiques et proposer des lignes directrices.
Des outils de pilotage pour mieux anticiper
La CCPN réalise une prospective financière en continu à chaque mandat. Celle-ci s’appuie sur les tendances passées et intègre un plan d’investissement réparti sur plusieurs années. Fonctionnement de la collectivité, endettement acceptable, évolution de la fiscalité, maintien de l’épargne… Autant de points de vérification qui permettent de suivre les grands équilibres et les ratios du budget.
Grâce à ces outils de pilotage, la CCPN a pu vérifier la faisabilité d’équipements importants comme la piscine ou l’Espace culturel, financer une nouvelle compétence transférée comme la gestion des eaux pluviales ou ajuster les flux financiers entre l’intercommunalité et les communes, dans le cadre du « Pacte financier et fiscal ».
2025/2032, que disent les projections financières ?
• Une nécessaire maîtrise des dépenses de fonctionnement
Même en intégrant les charges induites par l’ouverture de l’Espace culturel, les charges de fonctionnement progresseraient au total de 365 000 € par an, soit une progression moindre que celle observée entre 2023 et 2024 (1,2 M €).
Pour maintenir les ratios à un niveau acceptable et préserver les capacités financières de la CCPN, les charges de fonctionnement ne devraient progresser qu’à cette hauteur.
• Une progression des recettes de fonctionnement
Depuis 2018, les bases d’imposition évoluent en fonction de l’inflation. Une projection de l’évolution automatique des bases de fiscalité a été réalisée dans le cadre de la prospective, permettant une augmentation de 385 K€ des recettes de fonctionnement sans relèvement des taux d’imposition.
• Un niveau élevé d’investissement
Le plan pluriannuel d’investissement prévoit un total de dépenses de 36,2M € dont 12M pour 2025 et 2026 et 8,7M € en 2027/2028. Une enveloppe consacrée aux nouveaux projets a été intégrée à hauteur de 10M €. Ces investissements seraient financés par l’épargne (26 %), le fonds de roulement (22 %), le fonds de compensation pour la taxe sur la valeur ajoutée (12 %), environ 6,5M € de subventions (18 %) et l’emprunt (22 %).
• Un endettement satisfaisant
La capacité de désendettement de la CCPN, c’est-à-dire le temps qu’elle mettrait à rembourser l’ensemble de ses emprunts si elle y consacrait toute son épargne, est de 3,3 ans aujourd’hui. Elle pourrait atteindre 5 ans en 2032, un niveau qui resterait très inférieur au seuil d’alerte (entre 10 et 12 ans).
DIXIT
Nous maintenons une grande vigilance
« Avec l’Espace culturel, le Col du Soulor ou le Technocentre les grands projets du mandat sont arrivés ou arrivent à leur terme. D’autres seront à imaginer à partir de 2026. Si les perspectives sont plutôt bonnes et si nous sommes très peu endettés, nous avons vu ces derniers mois que les dotations et reversements de l’État se réduisaient fortement et impactaient significativement nos recettes. Nous maintenons donc une très grande vigilance, notamment sur la maîtrise de nos dépenses de fonctionnement afin de ne pas pénaliser les investissements futurs. »
Bruno Bourdaa
Maire de Nay, vice-président aux finances
